Turvallisen ja terveen tulevaisuuden takaamiseksi meidän on myös tällä hetkellä tehtävä järjestelyjä, jotka ovat ratkaisevia. Yksi tällainen järjestely on vakuutus – se voi helpottaa elämäämme huomattavasti, kun sen aika koittaa. Yksi vakuutusalan osa-alue, joka on saanut melkoista huomiota, on sairausvakuutus. Sairausvakuutuksen ostamiseksi sinun tulee olla tietoinen HRA:n ja HAS:n välisistä eroista.
HRA vs HSA
Ero HRA:n ja HSA:n välillä on se, että vaikka molemmat sattuvat olemaan kahden tyyppisiä sairausvakuutuksia, joihin on varaa, kun taas ensimmäinen perustuu työnantajan ja työntekijän väliseen suhteeseen, jälkimmäinen on vakuutus, johon sinulla on täydellinen hallinta ja autonomia. Kun edellinen vakuutus on vakuutusjärjestelmä, jossa työnantaja tallettaa tietyn summan, mutta työnantaja menettää tämän summan, kun lopetat työsi, jälkimmäinen on vakuutusjärjestelmä, jossa sinulla on täysi omistusoikeus vakuutukseen.
HRA on lyhenne, joka annetaan terveyssuunnitelmalle nimeltä Health Reimbursement Arrangement. Tämä perustuu työnantajan ja työntekijän väliseen suhteeseen. Se on vakuutusjärjestelmä, jossa työnantaja tallettaa tietyn summan, mutta työnantaja menettää sen, kun lopetat työsi. Se on tili, joka luodaan kattamaan sairauskuluja, joita työntekijä kärsii työskennellessään työnantajan palveluksessa.
Toisaalta HSA (Health Savings Account) on terveyssuunnitelma, joka ei ole kaikkien saatavilla, vaan vain tietyn kategorian saatavilla. Tämä on henkilökohtainen tili, ja omistajalla on täysi hallintaoikeus siihen. Sitä käyttävällä henkilöllä tulisi olla korkea omavastuullinen terveyssuunnitelma. Tietyt enimmäismäärät on asetettu yksittäisen henkilön lahjoitukselle.
Vertailutaulukko HRA:n ja HSA:n välillä
| Vertailuparametrit | HRA | HSA |
| Täydelliset lomakkeet | Terveyskorvausjärjestely | Terveyssäästötili |
| Kelpoisuus | Pitäisi olla työntekijä työnantaja-työntekijäsuhteessa | Yksi tulisi ilmoittautua korkean omavastuun terveyssuunnitelmaan |
| Omistajuus ja valvonta | Työnantaja maksaa tilille; siksi hänellä on tilin omistusoikeus. | Terveys-etusuunnitelmaa käyttävällä on tilin omistusoikeus ja valvonta. |
| Sponsori | Tässä tapauksessa työnantaja maksaa tilille työntekijänsä puolesta. | Tässä tapauksessa työntekijä itse varaa suunnitelman |
| Veroedut | Ei kovin korkea | Alhainen maksuprosentti ja korkeammat verovähennykset |
Mikä on HRA?
HRA on lyhenne, joka annetaan terveyssuunnitelmalle nimeltä Health Reimbursement Arrangement. Tämä perustuu työnantajan ja työntekijän väliseen suhteeseen. Se on tili, joka luodaan kattamaan sairauskuluja, joita työntekijä kärsii työskennellessään työnantajan palveluksessa.
Se on vakuutusjärjestelmä, jossa työnantaja tallettaa tietyn summan, mutta työnantaja menettää sen, kun lopetat työsi. Toisin sanoen tämä tili on voimassa työntekijän työsuhteen ajan. Kun työsuhde päättyy, tili ei enää toimi työntekijän sairauskulujen kattamiseksi.
Se on erittäin edullista työntekijälle, koska työnantaja joutuu kattamaan kaikki sairauskulut. Sillä on kuitenkin tietty raja.
Tässä tapauksessa työnantaja osallistuu tilille työntekijänsä puolesta, jolloin hänestä tulee hänen sponsorinsa. Koska työnantaja omistaa tilin, työntekijä ei voi tehdä tililtä nostoja.
On huomionarvoista, että tässä järjestelmässä työnantajat voivat tietyissä olosuhteissa muuttaa tilille maksamansa maksua. Toinen haittapuoli on, että työntekijä ei voi ansaita tilille korkoa.
Mikä on HSA?
HSA (Health Savings Account) on terveyssuunnitelma, joka ei ole kaikkien saatavilla, vaan vain tietyn kategorian saatavilla. Tämä on henkilökohtainen tili, ja omistajalla on täysi hallintaoikeus siihen.
Siksi kelpoisuuskriteerit ovat, että henkilön ei pitäisi vain olla työssä, vaan hänellä tulee olla myös korkea omavastuullinen terveyssuunnitelma, ja vasta sitten sitä käyttävä henkilö voi luoda tilin ja maksaa sille säännöllisesti maksuja.
Tämä suunnitelma asettaa omistajan kannattavaan asemaan. Tämä johtuu siitä, että se ei kata ainoastaan verensokeritutkimuksen, röntgenkuvan tai hammastutkimuksen kustannuksia, vaan se kattaa myös ambulanssipalveluista aiheutuvat kulut.
Tietyt enimmäismäärät on asetettu yksittäisen henkilön lahjoitukselle.
Koska työntekijä suorittaa maksut itse, hän hallitsee tiliä täysin ja on siten tilin omistaja. Lisäksi, jos henkilö ei ole saavuttanut vuosirajaansa, käyttämättä jäänyt määrä siirretään seuraavalle vuodelle.
Tästä tilistä todellisen voittajan tekee se tosiasia, että sillä ansaitsemasi korot ovat verovapaita. Jos työntekijä menettää työpaikkansa ja siirtyy uuteen paikkaan, hän voi silti säilyttää tilin ja jatkaa sen hyötyjen saamista.
Tärkeimmät erot HRA:n ja HSA:n välillä
Johtopäätös
On olemassa lukuisia vakuutuksia, joita voi käyttää nykyään. Sairausvakuutus on kuitenkin aivan liian tärkeä meille saatavilla olevien vakuutusten joukossa. Siksi on myös äärimmäisen tärkeää olla perehtynyt niihin. Yleisimmät ovat HRA ja HSA. Vaikka molemmat sattuvat olemaan kahden tyyppisiä sairausvakuutuksia, joihin on varaa, kun taas ensimmäinen perustuu työnantajan ja työntekijän suhteeseen, jälkimmäinen on vakuutus, johon sinulla on täydellinen hallinta ja autonomia.
Kun edellinen vakuutus on vakuutusjärjestelmä, jossa työnantaja tallettaa tietyn summan, mutta työnantaja menettää tämän summan, kun lopetat työsi, jälkimmäinen on vakuutusjärjestelmä, jossa sinulla on täysi omistusoikeus vakuutukseen. Heillä on todellakin omat eronsa, mutta ei voida kiistää sitä tosiasiaa, että heillä on myös tiettyjä yhtäläisyyksiä. Esimerkiksi molemmat ovat sairauskuluja, jotka voidaan korvata vain, jos toinen täyttää määritetyt vaatimukset. Lisäksi molemmilla tileillä olevat varat voidaan siirtää seuraavalle vuodelle, jos ne eivät ylitä edellisen vuoden rajaa.
Viitteet
- https://scholarship.tricolib.brynmawr.edu/handle/10066/22568
- https://www.actuary.org/sites/default/files/files/public/pdf/health/hsa_oct07.pdf
