Edut ja poikkeukset voivat olla hämmentäviä. On tärkeää tietää ero niiden välillä, jotta et joudu maksamaan liikaa veroja! Edut eivät yleensä ole veronalaisia, koska ne annetaan tulomuodossa. Vapautukset vähentävät verotettavaa tuloa vapautetun määrän verran.
Verohallinnolla on monenlaisia etuja ja poikkeuksia erilaisiin elämäntilanteisiin, mutta tässä blogikirjoituksessa keskitytään vain neljään: perusvähennys, huollettavana oleva hoitotililisä, koulutussäästötililisä ja eläkesäästömaksun luottoavustus..
Edut vs vapautukset
Ero etuuksien ja vapautusten välillä on, että vähennys on tulomuoto, jota ei veroteta, kun taas vapautus vähentää verotettavaa tuloa. Korvaukset tarjoavat yleensä työnantajat, kun taas poikkeukset tulevat liittovaltion hallitukselta. Vähennykset, jotka tunnetaan myös "rivin yläpuolella olevina vähennyksinä", voidaan ottaa veroilmoitukseen ilman lisälomakkeita tai laskelmia. Toisaalta poikkeuksia on haettava osavaltion tuloosaston kautta, ennen kuin voit ottaa ne pois tuloistasi. Edut ovat tyypillisesti poikkeuksia edullisempia, koska ne eivät edellytä paperityötä etukäteen.
Edut ovat mitä työnantajasi antaa sinulle ennakonpidätyksen erotuksen kattamiseksi. Tämän tyyppisiä tuloja ei koskaan ilmoiteta W-lomakkeella useimmissa olosuhteissa. Ne annetaan tulomuotona työjärjestelyn tai muuntyyppisten sopimusten puitteissa. Niiden voidaan väittää vähentävän verotettavaa tuloa joko henkilökohtaiseen käyttöön tai liiketoiminnallisiin tarkoituksiin riippuen työnantajasi tarjoamasta tuesta.
Poikkeukset tulevat liittovaltion hallitukselta. Vapautukset vähentävät yleensä verotettavaa tuloa joko henkilökohtaiseen käyttöön, kuten kodin omistamiseen tai töihin ajamiseen, tai joissain tapauksissa se voidaan siirtää toiselle lahjana. Poikkeuksia voi käyttää verotettavan tulon alentamiseksi. On olemassa erilaisia poikkeuksia, joita ovat: henkilökohtainen, huollettava ja eläkkeelle siirtyminen, jos valitset yhden tai yhdistelmän näistä vaihtoehdoista.
Korvausten ja vapautusten vertailutaulukko
| Vertailuparametrit | Korvaukset | Poikkeukset |
| Määritelmä | Korvaus on kiinteä summa, jonka työntekijä saa työnantajaltaan käyttääkseen työn suorittamiseen liittyviin kuluihin. | Vapautus on eräänlainen vähennys, joka vähentää verotettavaa tuloa. |
| Edut | Joustava käyttö ja helpompi vaatia (itse). | Ei rajoituksia, jotka perustuvat kulutyyppiin tai lapsen pätevyyksiin. |
| Haitat | Voi olla rajoitettu lastenhoidon tai vanhustenhoidon maksamisen perusteella. | Ei välttämättä kaikkien veronmaksajien saatavilla (koska muut voivat olla tukikelpoisia). |
| Vähennykset | Korvauksissa vähennykset otetaan kokonaistuloista. | Poikkeuksissa vähennykset tehdään tietyn summan vähentämisen jälkeen. |
| Huollettavat | Korvauksissa huollettavat voivat hakea itseään. | Mutta poikkeuksissa vain yksi henkilö voidaan ilmoittaa huollettavana. |
Mitä ovat korvaukset?
Korvauksia on kaikissa muodoissa, ja niiden avulla voit vähentää verotettavaa tuloasi. Tämä voidaan tehdä joko myöntämällä korvauksia, jotka tarjoavat käteistä, korvauksia tai luontoisetuja (BIK). Kaikki nämä vaihtoehdot vähentävät veroa, joka henkilön on maksettava vuosittain. Useimmissa tapauksissa työnantajasi maksaa korvaukset.
Edut ovat verovähennyksiä, joita työnantajat tarjoavat työntekijöilleen. Työnantajat voivat tarjota erilaisia etuja henkilökohtaiseen käyttöön, kuten matkapuhelimia tai ilmaisia parkkipaikkoja työtiloissa. Työnantajat tarjoavat työntekijöilleen korvauksia, jotka tulee sisällyttää työntekijän verotettavaan tuloon.
Korvaukset voivat tulla myös muista lähteistä, kuten ammatillisista rekisteröintielimistä tai ministeriöistä, jotka myöntävät erityisiä työhön liittyviä lupia tai lisenssejä. Muita korvauksia voivat olla työpäivärahat, työntekijälle työssäoloaikana aiheutuneet matkakulut.
Edut voivat olla joko verovapaita tai ne on sisällytettävä työntekijän verotettavaan tuloon. Verovapaita etuja, kuten tiettyjä lahjakortteja ja kanta-asiakasohjelmia, jotka tarjoavat ilmaisia tuotteita, ei tarvitse laskea yksityishenkilön tuloihin verotuksessa. Kaikki muut vähennykset tulee sisällyttää työntekijän verotettavaan tuloon.
Mitä poikkeukset ovat?
Poikkeukset ovat tuloluokkia, joita voit itse hakea, kun tulosi kuuluvat johonkin näistä luokista. Jos esimerkiksi olet oikeutettu verovapautukseen alhaisten tulojen tai iän vuoksi, sinun ei tarvitse maksaa veroja kyseisestä osasta tuloistasi.
Vapautukset puolestaan ovat erityisiä vähennyksiä, joita ei tarvitse sisällyttää työntekijän verotettavaan tuloon. Nämä verovähennykset tulevat työntekijän työhön liittyvien toimintojen aikana syntyneistä tietyistä eristä tai kuluista, jotka voivat sisältää työkaluja ja välineitä koskevia toimia, työhön liittyvien toimintojen matkakorvauksia ja virkapuvuista aiheutuvia kuluja.
Vapautuksia käytetään myös yksilön verotettavan tulon vähentämiseen, mutta ne eroavat vähennyksistä, koska vapautuksilla ei ole rahallista arvoa ja niitä sovelletaan vain tietyissä olosuhteissa. Lisäksi poikkeuksia käytetään usein eräänlaisena vähennyksenä.
Poikkeukset tulevat liittovaltion hallitukselta, kun taas vapautukset yleensä vähentävät yksilön verotettavaa tuloa. Sekä vähennyksillä että vapautuksilla on rahallinen arvo, mutta eroja on siinä, milloin niitä voidaan soveltaa tai tullaan soveltamaan yksityishenkilön veroilmoitukseen. Poikkeukset vähentävät verotettavan tulon määrää, kun taas vähennykset lisäävät sitä.
Tärkeimmät erot etuuksien ja vapautusten välillä
Johtopäätös
Sekä vähennyksillä että vapautuksilla on rahallinen arvo, mutta eroja on siinä, milloin niitä voidaan soveltaa tai tullaan soveltamaan yksityishenkilön veroilmoitukseen. Vapautuksia saavat yleensä vain pienemmät tulot, kun taas tuet ovat kaikkien saatavilla. Jotta voit määrittää, kumpaa sinun pitäisi hakea, on parasta tarkistaa viimeisimmät verokannat ja laskea numerot itse käyttämällä tämänkaltaista TurboTaxin ilmaista verkkolaskinta.
Edut ja vapautukset ovat molemmat veronalennuksia. Edut pienentävät velkaa, kun taas vapautukset poistavat velvollisuutesi maksaa veroja ollenkaan. Avustuksia voidaan myöntää tietyn pätevyyden perusteella, esimerkiksi jos olet eläkkeellä tai vammainen; poikkeukset on kuitenkin mainittava erikseen laissa, jota ne koskevat.
