Velkakirja on yksi monista luottovälineistä, jotka velkoja on myöntänyt velalliselle todistuksena siitä, että tietty maksu suoritetaan lykättyyn päivämäärään mennessä.
Negotiable Instruments Act of India, 1881 määrittelee velkakirjan siirtokelpoiseksi instrumentiksi, joka ohjaa tietyn rahasumman maksamisen velkojalle tai siinä mainitulle henkilölle tai välineen haltijalle. Laite sisältää ehdottoman kirjallisen tilauksen, joka on valmistajan asianmukaisesti allekirjoitettava.
Tässä on huomattava, että "Intian keskuspankkilain" mukaan instrumentin haltijalle maksettavan velkakirjan laatiminen on laitonta. Tästä syystä edellä olevasta määritelmästä ilmaisu "välineen haltija" on jätettävä huomiotta.
Tämän lisäksi edellä mainittu velkakirjan määritelmä voi näyttää samanlaiselta kuin vekseli. Todellisuudessa ne ovat kuitenkin täysin erilaisia. Se johtuu siitä, että vekseliin osallistuu kolme osapuolta. Sen sijaan velkakirjassa on kaksi osapuolta.
Osapuolet velkakirjassa
Velkakirjassa on ensisijaisesti kaksi osapuolta:
- Laatikko tai koneisto: Kutsutaan myös lupaajaksi, ja se liittyy henkilöön, joka tekee tai antaa velkakirjan, jossa määritellään maksettava summa.
- Maksunsaaja tai nostettu: Kutsutaan myös lupaukseksi, se on henkilö, jonka nimissä lupaa ei ole tehty tai annettu. Mainittu henkilö on myös maksun saaja, ellei setelissä ole maksunsaajana jonkun muun henkilön nimeä.
Velkakirjan muoto
Velkakirja sisältää ensisijaisesti kaikki lykättyyn tapahtumaan tai luottoon liittyvät tiedot. Näitä ovat pääoman määrä, korko (jos sellainen on), liikkeeseenlaskupaikka ja -päivämäärä, eräpäivä ja lainaajan allekirjoitus.
Tämän velkakirjan mallin mukaan David Johnson on valmistaja tai vetäjä, joka lupaa maksaa Johnille satatuhatta dollaria kolmen kuukauden kuluttua liikkeeseenlaskupäivästä eli 1. tammikuuta 2019. Termi "vastaanotettu arvo" tarkoittaa, että lausunto on syntynyt jonkin lainan tai oston vuoksi.
Jos kirjailija David Johnson hyväksyy tämän lausunnon, joka velvoittaa toista henkilöä, esimerkiksi herra Greeniä, maksunsaajasta tulee jälkimmäinen. Vastaavasti, jos David Johnson on diskontannut setelin pankista, pankki toimii maksunsaajana.
Velkakirjan edut
Velkakirjalla on useita etuja, minkä vuoksi sitä pidetään yhtenä kätevimmistä luottovälineistä. Tässä on joitain merkittäviä velkakirjan tarjoamia etuja.
- Velkakirjan muoto on yksinkertainen, mikä tekee sen liikkeeseenlaskusta uskomattoman vaivatonta.
- Sitä voidaan käyttää sekä yksityisiin että kaupankäyntitarkoituksiin.
- Se ei sisällä monia muodollisuuksia. Näin ollen rahansiirto vie suhteellisen vähemmän aikaa.
- Se sisältää sekä laatikon että saajan taloudelliset tarpeet. Ensimmäinen voi suorittaa maksun lykättynä päivänä, kun taas jälkimmäinen voi saada välittömän hinnan diskonttamalla instrumentin pankista.
- Se ei vaikuta yrityksen velkaantumisasteeseen.
Velkakirjan haitat
Useista eduistaan huolimatta velkakirjalla on joitain merkittäviä rajoituksia. Nämä sisältävät:
- Sitä voidaan käyttää vain lyhytaikaisiin palveluihin. Sitä ei voida käyttää investointien lähteenä suuriin hankkeisiin.
- Se on riskialtis luottoinstrumentti uusille lainaajille, sillä seteliin ilmeisen lyhyet ja yksinkertaiset lauseet voivat kätkeä joitain epäsuotuisia ehtoja. Tämän seurauksena lainanottaja voi joutua maksamaan valtavan summan syntyneistä veloistaan.
